Добро пожаловать в базу знаний AMS Group! 👋

Как оформить командировку члена правления в другую страну?

Как правильно отправить члена правления в командировку в другую страну
Автор Dmitri Schmidt
Обновлено 5 месяцев назад

Можно ли отправить в командировку члена правления, если он не получает никаких плат?

Даже, если член правления не получает вознаграждение за руководство компанией, его можно отправить в командировку для выполнения служебных заданий.

Распоряжение о командировке

Для того, чтобы отправить члена правления в командировку, необходимо первым делом составить и подписать распоряжение о командировке.

Шаблон распоряжения о командировке можно скачать по ссылке.

Скачайте файл и заполните его, вписав вместо пояснений, заключённых в квадратные скобки ваши данные.

После этого подпишите заявление при помощи карты e-Residency и загрузите в Nola Accounting.

Образец заполнения распоряжения

Когда нужно сделать распоряжение?

Лучше всего оформить распоряжение сразу после покупки билетов туда-обратно.

Отчёт о командировке

После служебной командировки необходимо составить отчёт о командировке и предоставить его на утверждение члену правления. 

NB! Если у компании один член правления и он же ездил в командировку, то и составляет отчёт, и утверждает его - он же.

Шаблон отчёта о командировке можно скачать по ссылке.

Скачайте шаблон и заполните отчёт о командировке. Затем подпишите его при помощи карты e-Residency и загрузите в Nola Accounting.

NB! Обязательно загрузите вместе с отчётом о командировке все инвойсы и чеки, которые указаны в отчёте.

Образец заполнения отчёта

Примечание

Столбец "Оплачено фирмой" нужен, чтобы понимать какие счета уже были оплачены с корпоративного счёта, а какие с личных средств командируемого. Выплатить компенсацию командированному возможно за инвойсы и чеки, которые были оплачены с его личных средств.

Когда оформить отчёт о командировке?

Лучше всего оформить отчёт о командировке в течение 5 дней после окончания командировки.

Дополнительная информация об отчёте о командировке

Командировочные расходы

Командировочные расходы в отчёте делятся на 4 группы:

1. Транспортные расходы (к ним относятся, например, билеты на самолёт, такси, автобус, поезд, паром)

2. Расходы на проживание (к ним относятся, например, инвойс за проживание в гостинице, инвойс от Booking.com и подобных сервисов)

3. Прочие расходы (к ним относятся все не вошедшие расходы в первые две группы, например, канцелярские товары, сим-карта, интернет и т. д.)

4. Суточные (как правило суточные выплачиваются на питание, но командированный может потратить их на что угодно, отчитываться по ним он не обязан.

Размер суточных

Если член правления эстонской компании проживает в Эстонии, то размер суточных устанавливается законом Эстонской Республики.

Первые 15 дней без налога можно выплатить до 50 евро за сутки, следующие 15 суток - до 32 евро.

NB! Если член правления не проживает в Эстонии, то он должен руководствоваться при выплате суточных законами страны, налоговым резидентом которой он является.

Компенсация расходов

Командированному сотруднику выплачивается компенсация по расходам, которые были оплачены его личными средствами. Если расходы уже были оплачены корпоративной картой, то включать в выплату их ещё раз нельзя.

Выплата суточных и компенсации за командировку

Суточные и компенсацию за командировку выплачивают отдельной транзакцией. Сумма выплаты должна совпадать с суммой выплаты, указанной в отчёте. В пояснении платежа можно написать, например, так: business trip report 1.

Оцените эту статью